Erro 354: Informado grupo de devolução de tributos para NF-e que não tem finalidade de devolução de mercadoria

Modificado em Wed, 28 Dec 2022 na (o) 09:44 AM

Rejeição

354 - Informado grupo de devolução de tributos para NF-e que não tem finalidade de devolução de mercadoria.

Causa

Quando for emitida uma NF-e (modelo 55) com a finalidade de emissão diferente de devolução (finNFe <> 4) e informado o grupo de devolução de tributos (Grupo: det/impostoDevol), haverá a rejeição pelo motivo 354 - Informado grupo de devolução de tributos para NF-e que não tem finalidade de devolução de mercadoria.

Regra de Validação do Sefaz

Exemplo:

Foi emitida uma NF-e com finalidade da emissão normal (finNfe=1) e foi informado o grupo de devolução para o item 1. Nessas condições a NF-e foi rejeitada pelo motivo 354.

Trecho de XML:

<ide>
        <cUF>43</cUF>
        <natOp>REVENDA DE MERCADORIAS SIMPLES NACIONAL - SC</natOp>
        <mod>55</mod>
        <serie>502</serie>
        <nNF>196559</nNF>
        <dhEmi>2018-05-30T09:38:37-03:00</dhEmi>
        <tpNF>1</tpNF>
        <idDest>1</idDest>
        <cMunFG>4314902</cMunFG>
        <tpImp>1</tpImp>
        <!-- Finalidade da emissão da NF-e -->
        <finNFe>1</finNFe>
        <indFinal>1</indFinal>
        <indPres>1</indPres>
    </ide>
[...]
    <prod>
        <cProd>1783</cProd>
        <cEAN/>
        <xProd>Soluções Oobj</xProd>
        <NCM>08062000</NCM>
        <CFOP>5102</CFOP>
        <uCom>KG</uCom>
        <qCom>2.0000</qCom>
        <vUnCom>9.9900</vUnCom>
        <vProd>19.98</vProd>
        <cEANTrib/>
        <uTrib>KG</uTrib>
        <qTrib>2.0000</qTrib>
        <vUnTrib>9.9900</vUnTrib>
        <indTot>1</indTot>
    </prod>
[...]
    <impostoDevol>
        <pDevol>8.00</pDevol>
        <IPI>
            <vIPIDevol>5.03</vIPIDevol>
        </IPI>
    </impostoDevol>

Como Resolver

A resolução é simples, utilizando os mesmos dados do exemplo, que é uma NF-e de Devolução, devemos ajustar o campo finNFe, informando o numero 4.

Veja a informação corrigida no XML abaixo:

<ide>
        <cUF>43</cUF>
        <natOp>REVENDA DE MERCADORIAS SIMPLES NACIONAL - SC</natOp>
        <mod>55</mod>
        <serie>502</serie>
        <nNF>196559</nNF>
        <dhEmi>2018-05-30T09:38:37-03:00</dhEmi>
        <tpNF>1</tpNF>
        <idDest>1</idDest>
        <cMunFG>4314902</cMunFG>
        <tpImp>1</tpImp>
        <!-- Finalidade da emissão da NF-e -->
        <finNFe>4</finNFe>
        <indFinal>1</indFinal>
        <indPres>1</indPres>
    </ide>
[...]
    <prod>
        <cProd>1783</cProd>
        <cEAN/>
        <xProd>Soluções Oobj</xProd>
        <NCM>08062000</NCM>
        <CFOP>5102</CFOP>
        <uCom>KG</uCom>
        <qCom>2.0000</qCom>
        <vUnCom>9.9900</vUnCom>
        <vProd>19.98</vProd>
        <cEANTrib/>
        <uTrib>KG</uTrib>
        <qTrib>2.0000</qTrib>
        <vUnTrib>9.9900</vUnTrib>
        <indTot>1</indTot>
    </prod>
[...]
    <impostoDevol>
        <pDevol>8.00</pDevol>
        <IPI>
            <vIPIDevol>5.03</vIPIDevol>
        </IPI>
    </impostoDevol>

Após a correção da NF-e, faça o reenvio do documento.